內部控制工作總結實用(15篇)
總結是在某一時期、某一項目或某些工作告一段落或者全部完成后進行回顧檢查、分析評價，從而得出教訓和一些規(guī)律性認識的一種書面材料，它可以使我們更有效率，為此我們要做好回顧，寫好總結�？偨Y怎么寫才是正確的呢？以下是小編精心整理的內部控制工作總結，僅供參考，歡迎大家閱讀。
內部控制工作總結1
為提升內部管理水平、規(guī)范內部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設，青島交通運輸委實施五項措施，強化內部控制建設。
一是成立內部控制領導小組，由主要負責人任組長，定期召開內部控制專題會議，調度工作進展情況，解決工作中遇到的問題和困難。各級各部門各司其職，上下聯動，通力配合，積極推進。
二是組織內部控制業(yè)務培訓，做好國家政策宣貫，對單位內部控制擬實現的目標和采取的措施、各部門在內控實施過程中的`職責等進行專題培訓。編制《內部控制手冊》，做好宣傳培訓工作。
三是開展內部控制基礎性評價工作，堅持“以評促建”，按照內控基礎性評價內容，逐條梳理，對發(fā)現的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地構建內控體系。
四是加強單位層面內部控制建設，根據工作職責，開展業(yè)務梳理，開展內部控制風險評估，優(yōu)化再造業(yè)務流程，建立權力運行的監(jiān)督及考評機制，同時健全內部控制信息系統(tǒng)，努力實現信息化控制。
五是加強業(yè)務層面內部控制，建立健全預算管理、收支管理、政府采購管理、資產管理、建設項目管理、合同管理等業(yè)務事項相關制度，形成常態(tài)化工作模式。
內部控制工作總結2
按照財政部門關于做好行政事業(yè)單位內部控制工作的部署要求，我所高度重視，及時召開動員部署會議，明確內控目標、落實責任，加大宣傳培訓，內控制度貫徹執(zhí)行初見成效。下面將我所20xx年以來內部控制工作總結如下。
一、工作成效
強化組織領導。按照區(qū)財政局、區(qū)住建局關于做好行政事業(yè)單位內部控制有關要求，建立內部控制領導小組，切實加強對內部控制規(guī)范實施的組織領導，精心組織，周密安排，確保了內控規(guī)范的實施到位。強化對干部職工的宣傳教育，組織學習行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范工作的重要意義、程序管理和具體內容，營造了貫徹實施內控規(guī)范的良好氛圍。
狠抓制度建設。在堅持內控制度要全面性、重要性、制衡性、適應性、成本效益性等原則的基礎上進一步完善了我所內部控制制度，使之成為符合實際、行之有效的一套內控制度，大大提高了管理服務水平及風險防范能力。如：實行預算管理制度，逐步提高預算編制的科學性，強化對經濟活動的預算約束；實現資產歸口管理，定期盤點，賬實相符；實行合同歸口管理，規(guī)范了合同簽訂與監(jiān)督履行；按照國家統(tǒng)一的會計制度編制財務報告；對單位的支出嚴格按照審批、審核、支付、核算的相關規(guī)定執(zhí)行；加強信息化建設，基本實現了單位的經濟活動與內控流程的信息化等等。
從嚴規(guī)范管理。結合我所實際制定了行政事業(yè)單位內部控制工作相關管理制度，將“三公經費”政府采購、固定資產、建設項目、預算決算和財務收支等各項需內控的項目歸類整理，并對風險點高的.財政專項資金實施的重點崗位制定嚴格的風險防控責任制度和操作規(guī)程，并具體細化到責任人，確保內控工作有崗有責有人抓。
強化協調聯動。建立了向上與區(qū)財政等部門上下級之間、不同部門不同崗位之間、各種管理服務活動之間良好的溝通環(huán)境和條件的聯動協調工作機制，保證內部控制功能發(fā)揮的信息與溝通的需求。并定期召開協調聯系會議，研究解決具體實施過程中出現的問題和下一步內控工作部署。同時，節(jié)開支陪財源。嚴控“三公經費”和沒有必要的開支，對園林車輛進行嚴格管理。
二、存在問題與建議
盡管我所內部控制工作有取得初步成效，但還存在一些問題和不足，如：一是對內部控制制度重要性的認識還不到位，內控意識不強，重發(fā)展、輕控制，把內部控制看成僅是財務部門的事。二是內部控制制度不完善。雖然制定了一系列內控制度，但未能嚴格執(zhí)行，對制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督，內部控制制度未能發(fā)揮應有的作用。三是信息與溝通銜接不夠。業(yè)務股與辦公室、上級主管部門溝通協調還不夠等等。需要我們在今后工作中堅持問題導向，抓整改、強舉措、建機制。
內部控制建設是一項長期的、需要與時俱進的系統(tǒng)工程。建議上級主管部門定期對下屬單位分級分批進行培訓，加大內控培訓力度，推動內部控制體系的進一步完善，促進下屬各單位事業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展。
在行政事業(yè)單位范圍內全面開展內部控制建設工作，是貫徹落實黨的十八屆四中全會通過的《中共中央關于全面推進依法治國若干重大問題的決定》的一項重要改革舉措。按照《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》要求，行政事業(yè)單位應于20xx年底前完成內部控制建設實施工作。根據財政部和省財政廳開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的統(tǒng)一部署，我州行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作全面啟動，通過“以評促建”，加快我州行政事業(yè)單位內部控制建設，確保年底實現工作目標。
行政事業(yè)單位內部控制建設，是指單位為合理保證單位經濟活動合法合規(guī)、資產安全和使用有效、財務信息真實完整等目標，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經濟活動的風險進行防范和管控，有效防范舞弊和預防腐敗，提高公共服務的效率和效果。內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，一方面，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，使各單位在內部控制建設過程中能夠做到有的放矢、心中有數，圍繞重點工作開展內部控制體系建設；另一方面，旨在發(fā)現單位現有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位于20xx年底前如期完成內部控制建立與實施工作。
為做好我州的行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作，州財政局擬定了工作方案，明確要求各單位在單位主要負責人的直接領導下，依據相關文件要求認真組織開展內部控制基礎性評價工作，在10月底前完成自查并認真撰寫行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告。州財政局將根據各單位自查情況開展重點檢查，督促各單位年底前完成內部控制規(guī)范的實施工作。
內部控制工作總結3
為進一步提高內部管理水平，規(guī)范內部控制，加強廉政風險防控機制建設，湘潭市審計局以規(guī)范經濟和業(yè)務活動有序運行為主線，以內部控制量化評價為導向，以規(guī)范關鍵崗位的經濟和業(yè)務活動運行流程、制約措施為關鍵，扎實開展了內部控制建設工作，進一步建立健全了內部控制相關制度，構建了較為完善的內部控制體系。
一、黨組重視，組織領導有力
為切實加強對內部控制建設工作的組織領導，全力推進內部控制建設工作，該局成立了內部控制建設工作領導小組，由黨組書記、局長任組長，黨組副書記、副局長和分管財務工作的局領導任副組長，其他領導班子成員為成員，負責內部控制建設工作的組織領導；領導小組下設辦公室，由財務負責人兼任辦公室主任，成員包括法制審理科和監(jiān)察室負責人、會計、出納，承辦內部控制建設工作的具體事宜。堅持將內部控制建設工作納入局長辦公會議的議事日程，著力研究和解決工作實施過程中存在的困難和問題。該局主要負責人多次主持召開工作會議，研究制定工作方案，安排部署相關工作，切實形成了“一把手”負總責、分管領導具體抓、班子成員協助抓、牽頭科室具體承辦的工作格局，有效地促進了工作的順利開展。
二、準備充分，前期工作扎實
為確保內部控制建設工作取得實效，該局堅持多措并舉，積極籌備各項前期工作，作了較為扎實的準備。一
是制定工作方案。該局結合省、市相關文件要求和審計工作實際，研究制定了《湘潭市審計局內部控制建設工作方案》，明確了指導思想、總體目標、組織機構、實施步驟和工作要求，并將工作任務細化到人，納入對科室和個人的年終考核。對于未按要求如期完成責任范圍內的工作事項的科室和個人，取消評先評優(yōu)資格。
二是廣泛開展宣傳。通過局長辦公會議、局務會議、局干部職工大會等會議，并充分運用局電子顯示屏、OA系統(tǒng)、印發(fā)宣傳資料等形式，廣泛宣傳《內控規(guī)范》的實施背景、重大意義、實施原則、實施要求等，在全局營造了實施《內控規(guī)范》的良好氛圍。
三是開展學習交流。組織領導小組辦公室成員赴兄弟市州審計局開展學習考察，充分汲取他們在內部控制建設方面的`先進經驗和好做法，為開展內部控制建設工作提供借鑒。
四是組織培訓研討。組織局內部控制建設工作領導小組及其辦公室成員、各科（室、中心）負責人對《湘潭市行政事業(yè)單位內部控制建設工作資料匯編》和相關制度、文件進行專題培訓和學習，促進熟悉和掌握有關規(guī)定；組織科長以上干部開展內部控制建設工作專題研討，認真聽取他們對內部控制建設工作的意見和建議，為開展內部控制建設工作奠定基礎。
三、分步實施，工作成果豐碩
該局將內部控制建設工作分為梳理工作流程、健全內控制度、建立內控手冊和開展內控自評四個階段，明確了各個階段的工作任務，并分步推進，最終匯編形成了《湘潭市審計局內部控制工作手冊》，取得了較為豐碩的工作成果。
一是構建了主要經濟活動的管理結構。該局對主要經濟活動的管理結構進行了有效設計，規(guī)定了各項業(yè)務活動的職能部門、崗位設置、不相容崗位、執(zhí)行人員和監(jiān)督部門，編制了《湘潭市審計局主要經濟活動的管理結構》，使得各相關部門和人員的權力和責任更為明確。
二是規(guī)范了權力運行和主要經濟業(yè)務控制的工作流程。該局將涉及到的16項行政權力的實施程序進行了明確，并繪制了16個工程流程圖。根據各項主要經濟業(yè)務的實際情況，細化了控制工作流程，繪制了工作流程圖12個，查找出各主要經濟業(yè)務活動中可能存在的風險點共48個，制定相應的主要防控措施共152條，并明確了各個流程中關鍵環(huán)節(jié)的責任主體。
三是建立健全了局機關各項內部控制制度。該局對照《內控規(guī)范》要求，對單位層面和業(yè)務層面的現有工作制度進行了全面梳理，結合審計工作實際和現實需要，收集整理包括“三定”方案、權力清單、行政權力實施程序和運行流程、議事決策、審計業(yè)務管理、財務管理（含各主要經濟業(yè)務管理）等方面的制度和辦法共15項，其中修改1項、補充4項，形成了內部分工協作、相互監(jiān)督制約的體制機制，建立起較為完備的內部控制制度體系。
內部控制工作總結4
為有效制約內部權力運行，強化內部控制，規(guī)范財經秩序，改進服務的質量和效率。根據桑植縣財政局的工作部署，“十一”國慶過后，桑植縣廖家村鎮(zhèn)財政所迅速啟動單位內部控制基礎性評價工作。
此次內部控制評價的主要工作：
一是根據縣財政局文件的要求，制定財政所未建立的工作制度，對財政所已建的內部管理制度進行補充完善，全面做到從制度上強化的人員的管控，對資金的`管理;
二是對照文件要求，對不相容崗位與職責分離設計的合法性、合規(guī)性進行比對，確�；鶎迂斦䦛徫辉O定符合法律法規(guī);
三是對預算業(yè)務、收支業(yè)務、采購業(yè)務、資產管理、項目管理、管理等控制情況進行核查，做到手續(xù)齊全，程序到位。
開展此次內部控制評價工作，不僅能夠使基層財政部門的內部管理制度更加完善規(guī)范，提供管理水平，更能夠促進基層財政部門進行結構優(yōu)化，推進財政規(guī)范化科學化信息化管理，推動廉潔財政、高效財政、陽光財政的建設。
內部控制工作總結5
20xx年，公司按照工程公司109號關于印發(fā)《集團公司內部控制操作細則》的統(tǒng)一部署，開始正式運行與國際接軌的內部控制體系。近三年來，本公司在內控體系的貫徹上，突出“執(zhí)行”二字，重在“狠”、“嚴”上下功夫，不僅經受住了多輪次的上級單位的審計和測試的考驗，有效地實現了防范風險的目的，而且推動了公司各項管理的規(guī)范化、制度化、標準化、程序化，促進了公司管理水平的提升。主要體現在以下幾個方面：
一、強化內控執(zhí)行，按程序辦事的規(guī)矩日漸形成
“沒有規(guī)矩，不成方圓”，企業(yè)管理實質就是制度管理。本公司依據內控要求，結合自身管理存在著有章不循、執(zhí)行力較差的現象，進行了對照檢查，找出了差距和不足。為此，公司采取了一系列措施，以確保內控體系執(zhí)行有力。
加強培訓，注重宣傳，確保手冊相關內容人人掌握。學習、掌握好內控手冊的相關內容，是執(zhí)行好這套體系的前提和基礎。公司在內控手冊發(fā)布后，結合各部門、各單位不同層次的培訓需求，于20xx年6月全公司范圍內舉行了一次20xx版《內部控制操作細則》的視頻培訓會議，使員工了解了20xx版比20xx版內控手冊的新增內容。通過培訓，各級管理人員理解和掌握了內部控制的管理方法和相關要求，全體員工明晰了職業(yè)道德規(guī)范及行為準則和公司發(fā)展目標，為內控體系的有效執(zhí)行奠定了扎實的基礎。
健全內控工作網絡，確保組織機構落實。公司成立了內部控制辦公室和內控制度檢查評價工作領導小組，設兼職科級職6人和成員共12人，內控工作由項目管理轉向日常管理，進一步加強了內控工作組織領導和機構落實。
狠抓落實，層層負責，確保流程控制實現硬著陸。為了使內部控制真正落到實處，公司將內控責任層層分解，狠抓執(zhí)行。在領導責任上，內控工作是公司年經營工作的重中之重，是一把手工程，各單位主要領導對內控工作的重視不要僅停留在口頭上，而且要落實在行動上，定期對內控的各流程進行前面或者有針對性測試檢查，并有計劃地對各項目部進行專項或內控流程的檢查。并且指出哪個單位在內控上出現問題，追究哪個單位的領導責任。這樣，公司上至總經理、主管領導，下至各部門、各單位領導都把內控執(zhí)行放在重要議事日程，出現問題有人協調，有人負責。
在組織落實上，公司內控辦公室組織編制了公司《某公司內控制度實施細則》，切實把內控體系的執(zhí)行落到實處。內控檢評組，對于內控執(zhí)行、測試過程及時跟蹤，及時反饋，嚴格履行督促、檢查的職責，嚴把執(zhí)行關，發(fā)現問題及時上報，及時解決，保證所有內控流程都有令必行，有據必依。
二、嚴考核硬兌現，確保控制到位，執(zhí)行有力。
確保內控的有效執(zhí)行，取決于兩個方面，一是思想是否重視，責任是否落實；二是監(jiān)督是否到位、措施是否有力。通過上述措施，全公司規(guī)章制度的約束力和員工的責任意識得到了明顯提升。現在，每辦一件事，上至總經理，下至普通員工都要先判定是否符合規(guī)章制度、符合內控要求；每處理一項業(yè)務，都要確定是否有風險，如何控制風險，嚴格依照內控流程操作。公司范圍內已經形成了層層講執(zhí)行、事事講程序的良好局面。
三、管理制度和管理程序進一步科學化、規(guī)范化、標準化
一些控制最終反映結果是在財務部門，但控制活動卻是發(fā)生在上游業(yè)務部門，對于這樣的控制，公司內控辦組織召開了由機關所有職能處室參加的內控協調會，將每一個控制點逐一說明，需要哪個部門在哪個時點配合完成，明確了各部門的控制責任，保證了所有關鍵控制都有部門負責，增強了公司抵御經營風險的能力。
推動了管理制度的規(guī)范化。管理制度在內控體系運行中起著重要的支持作用，合理、完善的'管理制度是體系正常運行的重要保障。通過內控測試和審計，發(fā)現了本公司一些規(guī)章制度存在執(zhí)行力度不夠的地方，一些控制缺乏制度支持，目前，按照公司領導的要求，正在進行制度梳理和規(guī)范工作，計劃在明年修改本公司的《內控制度實施細則》。
四、加強控制環(huán)境建設，內控文化已經成為企業(yè)文化一個新的組成部分
控制環(huán)境建設是內控體系的基礎，是有效實現內部控制的保障，直接影響著公司內部控制的貫徹執(zhí)行。通過多種形式的宣傳、教育，目前，公司已經初步形成了一種工作有目標，行動有準則、前行有動力的內控環(huán)境，尤其是公司各級主要領導以身作則、率先垂范，不符合內控要求的事堅決不辦；特殊事情處理，要作好紀要，保留證據，自覺按規(guī)章辦事，依程序履行，領導的示范作用極大地推動了公司內控文化的形成。
內部控制工作總結6
企業(yè)財務會計中的內部控制主要是指企業(yè)管理層為了保證其經濟資源的完整性、安全性及會計信息的可靠性、準確性，所形成的一系列控制體系，內部控制也是每個企業(yè)財務會計管理中都是必不可少的環(huán)節(jié)。但從實際情況來看，企業(yè)很容易受內外界各種各樣的因素作用，而產生諸多的內部控制問題，從而影響內部控制的效果，為企業(yè)財務信息的真實性、合理性埋下隱患。因此，深入分析企業(yè)財務會計中內部控制存在的問題，并采取有效對策加強優(yōu)化處理，以提高內控效果，也是每個企業(yè)在經營管理中需注意的重點。
企業(yè)財務會計中內部控制存在的問題分析
文章結合我國大中小企業(yè)的經營發(fā)展現狀，總結出企業(yè)在財務會計內部控制工作中普遍存在的問題，主要體現在如下幾個方面：
創(chuàng)新思維能力缺乏
由于財務會計工作直接影響著企業(yè)的經濟效益，大多數企業(yè)對財務會計的開展都十分重視。雖然企業(yè)對財會工作有較高的重視度，但這并不意味著企業(yè)在財務會計管理工作中的觀念科學、客觀、合理。從現狀來看，很多企業(yè)往往只重眼前利益和利潤，忽略了長久的效益發(fā)展趨勢，缺乏創(chuàng)新思維能力，只一味應用傳統(tǒng)方式，對財務會計中內部控制工作嚴格、生硬管理，不懂變通，未能隨著外部環(huán)境變化而時刻創(chuàng)新管理策略、方式。長此以往，不僅會加重財會人員的工作量，還會導致內部控制不合理，影響企業(yè)發(fā)展。
內控制度落實度不夠
企業(yè)雖然建立了比較完善的財務會計管理制度與政策，但沒有將重點放在內部控制方面，且很多制度在實際工作中未能全面貫徹落實，導致財會管理制度形同虛設。由于企業(yè)財會制度落實度不夠、相應制度不健全，從而影響了內部控制的有效性。
外部監(jiān)控不全面
很多企業(yè)雖已逐漸意識到內部控制工作的重要性，但對外部環(huán)境的對企業(yè)財會工作的影響還未有足夠的重視，這就導致企業(yè)缺乏完善、健全的外部監(jiān)督機制，使得外部監(jiān)控漏洞過多，甚至是導致企業(yè)內部財務人員與外部監(jiān)督沆瀣一氣、私相授受，對企業(yè)經濟利益造成嚴重損害。
崗位設置不合理
崗位設置不合理，也是企業(yè)財務會計內部控制工作中比較突出的一類問題，不合理之處主要是指一人多崗的現象。企業(yè)財務會計工作量大、內容雜，但卻未能設置相匹配、相符合的崗位，導致工作人員較少，不得已而一人身兼數職，難免會因壓力太大而在工作中常出差錯，影響企業(yè)內部控制的質量。
企業(yè)財務會計中內部控制的加強策略
提高創(chuàng)新思維能力
創(chuàng)新思維能力對企業(yè)經營發(fā)展起著尤為關鍵的作用，在財務會計內部控制工作中，具有良好的創(chuàng)新能力，也能使內控工作越做越好，因此，提高企業(yè)內部控制的創(chuàng)新思維能力十分重要。首先，企業(yè)不應該固步自封，在內部控制工作中以提高競爭競爭力、降低成本等目標，不斷引進和借鑒國內外先進技術與手段，持續(xù)質量改進，促進內部控制的效果。其次，以市場需求為導向，在企業(yè)產品技術與服務中不斷創(chuàng)新、優(yōu)化，能夠在降低企業(yè)成本，提高利潤的同時為客戶提供最優(yōu)質的產品與服務。同時還需注意，企業(yè)在內部控制工作中發(fā)散思維，創(chuàng)新途徑的過程中，需結合企業(yè)實情出發(fā)，不能盲目地效仿、推崇或照搬其他企業(yè)的手段，以免出現管理與實際不符、脫軌的問題。
完善并落實內部控制制度
首先，企業(yè)領導層人員應該充分意識到財務會計內部控制制度對規(guī)范內控工作的重要性，針對內控制度不健全的問題，及時完善與優(yōu)化，保證內部控制制度的規(guī)范、嚴謹、詳細，使其能對財務會計工作進行適當的約束，明確每位工作人員的崗位職責，從而提高工作效率。
其次，以財會制度、內控制度作為參考，并遵循"不相容職務相分離"的原則，對內部控制工作加強監(jiān)督與管理，保證會計工作能夠做到錢賬分離、賬實相符。再次，以內部控制制并作為主導，在此基礎上，企業(yè)根據自身經營與發(fā)展特點，制定年度會計工作計劃、財務預算制度、利潤分配制度、成本管理制度等，由專人負責各項制度的'落實工作，使財會人員能夠嚴重按照計劃與制度開展各項工作，進一步提高內控效果。
細化管理流程以加強內外監(jiān)督
外部監(jiān)督有較多漏洞，也是導致企業(yè)內部控制不理想的主要原因，總結認為，企業(yè)可通過細化管理流程，來加強內外監(jiān)督，使內外監(jiān)控能夠互相牽制，徇私舞弊的行為發(fā)生。企業(yè)應該將財務管理的每一個環(huán)節(jié)、每一個流程細化，并隨著企業(yè)的發(fā)展趨勢與外部變化不斷調整優(yōu)化，力求管理的精細化。同時加強內外部監(jiān)控，通過內部多人負責，外部定期調整崗位等措施，完善優(yōu)化企業(yè)內外部監(jiān)督機制，使其能夠起到相互制約、相互牽引的作用，以規(guī)避內外部人員同流合污的不良問題出現。
合理分配員工崗位
財會工作中一人多崗的現象對企業(yè)長效發(fā)展極為不利，因此，合理分配員工崗位與責任也是目前企業(yè)面臨的主要問題。企業(yè)應該根據整體的管理情況與業(yè)務需求，對職位進行分配，盡量做到一人一崗制，以保證工作質量，減輕員工壓力。若存在特殊情況，也可允許設置一人雙崗、一人多崗，但要保證員工工作量合理，同時還需注意，一些崗位不可同時兼任，以免出現弄虛作假的行為。例如，某人員崗位設置為出納，同時不能兼任檔案保管、收費等工作，以防范工作中失誤。此外，提高財會人員的綜合素質，也是促進崗位分配合的途徑之一，企業(yè)除了要引進專業(yè)人員外，還應該給現有工作人員提供進修機會，使其能通過不斷的學習，提高個人能力，從而勝任并做好內控工作。
現階段發(fā)展中，我國各企業(yè)的財務會計內部控制工作已取得一定的成效，但仍存在一些問題，相關企業(yè)應該提高重視，利用各種手段策略，持續(xù)質量改進與優(yōu)化，提高內部控制質量，促進企業(yè)的長期盈利與長效發(fā)展。
內部控制工作總結7
為規(guī)范政府預算行為，加強對預算的管理和監(jiān)督，推進落實依法理財，建立健全全面、規(guī)范、透明的預算制度，提高財政資金的使用效能，規(guī)范預算單位內部控制制度，加強廉政風險防控機制建設，更好的為賽罕區(qū)經濟建設的發(fā)展服務， 10月25日，賽罕區(qū)財政局召開了全區(qū)《預算法》、《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價》學習培訓班。本次培訓班分上下午兩場，上午金橋開發(fā)區(qū)、各鎮(zhèn)、街道和全區(qū)所有預算單位的主要負責人和財務人員以及區(qū)財政局全體干部參加了本次培訓。
會議強調，要進一步把握新預算法的`內涵，增強學習貫徹實施新預算法的自覺性和主動性，并對各預算單位行政一把手提出了9點注意事項;對于做好本次培訓有三點要求：加強領導重視，珍惜本次培訓機會;狠抓責任落實，明確人大、財政及各預算單位工作職責;保持會場紀律，認真抓好學習落實。
本次培訓班為期一天，上午特邀內蒙古財經大學財稅學院副院長徐博教授圍繞三公經費、政府債務、績效評價等八個問題進行了講解。下午特邀自治區(qū)財政廳會計處朱曉方副處長就行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的目標、基本原則、評價內容、具體步驟、評價的方法、評價的運用等方面對內部控制制度建立進行了講解。通過本次培訓班，明確了各部門、各單位工作職責，促進了全區(qū)財務人員學法、懂法、用法，為推動全區(qū)財政改革,更好的為賽罕區(qū)經濟建設的發(fā)展服務打下了堅實基礎。
內部控制工作總結8
為貫徹落實財政部《關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》（財會〔20xx〕24號）文件精神，進一步指導和促進各單位開展內部控制建立和實施工作，根據市、縣財政局《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施辦法》（財會〔20xx〕11號）要求，結合我鎮(zhèn)實際，制訂如下實施方案：
一、工作目標
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制制度建設之前，或在內部控制制度建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，圍繞重點工作開展內部控制體系建設；同時，發(fā)現單位現有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過“以評促建”的方式，推動各單位于20xx年底前如期完成內部控制建立與實施工作。
二、基本原則
�。ㄒ唬﹫猿秩嫘栽瓌t。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
�。ǘ﹫猿种匾栽瓌t。內部控制基礎性評價應當在全面評價的'基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
�。ㄈ﹫猿謫栴}導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
�。ㄋ模﹫猿诌m應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據的客觀性指標進行評價。
三、主要任務
�。ㄒ唬┙M織動員。各行政事業(yè)單位應當于20xx年9月中旬，全面啟動本單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心組織所轄各單位積極開展內部控制基礎性評價工作。
�。ǘ╅_展評價。各行政事業(yè)單位應當于20xx年9月底前，按照本實施方案的要求，以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》（財會〔20xx〕21號）為依據，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明（見附件2和附件3），組織開展內部控制基礎性評價工作。
�。ㄈ┰u價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在20xx年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，通過對比發(fā)現本單位內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
各單位應當在部門本級及所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對本部門的內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成本部門的內部控制基礎性評價報告（參考格式見附件4），作為20xx年決算報告的重要組成部分向縣財政局報告。
�。ㄋ模┛偨Y經驗。各單位應當于20xx年11月10日前，向鎮(zhèn)財政所報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告�？偨Y報告內容包括本單位開展單位內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
四、有關要求
�。ㄒ唬┘訌娊M織領導。成立岳西縣頭陀鎮(zhèn)行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組（名單附后，附件1），負責具體組織實施我鎮(zhèn)內部控制基礎性評價工作。各行政事業(yè)單位要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在建立實施內部控制的基礎上，認真對照，真實完整地填寫內部控制基礎性評價表和評價報告。
�。ǘ┘訌娦麄鞫讲�。鎮(zhèn)財政所要切實加強對全鎮(zhèn)內部控制基礎性評價工作的宣傳督查。要認真做好宣傳報道、信息報送等工作，匯總基礎性評價表和評價報告，總結經驗成果。要加強對全鎮(zhèn)行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保全鎮(zhèn)內部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。
�。ㄈ┘訌妳f調聯動。按照《安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計廳關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見》（財會〔20xx〕212號）文件精神，要加強會商和信息共享，協調聯動，建立聯合工作機制，加大宣傳力度，推廣先進經驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
內部控制工作總結9
按照財政部印發(fā)的《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》、《市財政局關于認真做好市直行政事業(yè)單位內部控制制度體系建設工作的通知》（宜市財會發(fā)〔20xx〕2號）文件規(guī)范以及市教育局要求，為進一步提高我校內部管理水平，規(guī)范內部控制，加強廉政風險防控機制建設，我校對本單位的內部控制進行了全面的梳理，現將有關貫徹實施情況總結如下：
一、準備工作
按照《市財政局關于認真做好市直行政事業(yè)單位內部控制制度體系建設工作的通知》（宜市財會發(fā)〔20xx〕2號）及市教育局要求，我校成立了貫徹實施行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范實施、協調領導小組，負責本單位貫徹實施內控工作方案、協調解決重大事項、監(jiān)督指導工作開展，正在擬定市十八中學貫徹實施《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范》工作方案，完善相關制度。
二、當前我校單位內部控制存在的主要問題
1、費用支出缺乏有效控制
行政事業(yè)單位對于行政經費的支出，特別是辦公費、水電費等，普遍缺乏嚴格的控制標準；即使制定了內部經費開支標準，但仍較多采用實報實銷制。
2、固定資產控制薄弱
實行政府集中采購制度以后，行政事業(yè)單位固定資產的購置得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相關的內部控制，重購輕管現象比較普遍。如未按規(guī)定建立起定期財產盤點制度，購置的固定資產未能及時登記入賬，未登記固定資產明細賬和實物卡片，責任不明確等，導致資產賬實不符及資產流失。
3、財務管理弱化
財務部門的工作限于記賬、算賬、報賬，與業(yè)務控制脫節(jié)，對單位重要事項的決策、實施過程和結果均不了解，未能對業(yè)務部門實施必要的財務控制和監(jiān)督。票據管理不到位，未建立定期或不定期抽查制度。學校長期沒有有資質的'會計（20xx年9月會計到位），導致財務管理有些弱化。
4、崗位設置不夠合理
由于多種原因，一些崗位安排不盡合理，存在一人多崗、不相容崗位兼職現象。記賬人員、保管人員、經濟業(yè)務決策人員及經辦人員沒有很好的分離制約，出現管理漏洞。
5、預算控制比較薄弱
預算編制比較粗糙，部門預算的編制一般根據當年財政狀況、上年收支、預算單位自身的特點和業(yè)務進行核定，沒有細化到具體項目，預算支出達不到逐筆進行核定的要求。其次是預算剛性不夠，預算的計劃性、科學性不強，預算調整追加較為頻繁，資金使用缺乏預見性，削弱了預算的約束控制力。
三、行政事業(yè)單位內部控制薄弱的主要原因
1、內部控制觀念淡薄
良好的內部控制意識是內部控制制度設計完善和有效運行的基本前提。但我校對內部控制制度重要性的認識還不到位，內控意識不強，重發(fā)展、輕控制，對內部控制知識缺乏基本了解，把內部控制看成僅是財務部門的事。
2、內部控制制度不完善
財政部制定的《內部會計控制規(guī)范》主要是針對企業(yè)的，對行政事業(yè)單位的適用性較差；雖然制定了一些內控制度，但未能嚴格執(zhí)行，對制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督，導致有章不循、違章不究，內部控制制度未能發(fā)揮應有的作用。
3、信息與溝通銜接不夠
我校在20xx年前受會計集中核算體制管理，由猇亭區(qū)教育系統(tǒng)會計核算中心對我校集中辦理會計核算和監(jiān)督業(yè)務，由于會計主體單位與核算部門不一致，雙方溝通銜接不夠，極易形成賬物分離的資產管理現狀，造成核算中心管賬不管物、核算單位管物不管賬、賬物不符的問題，影響單位內部控制制度的有效實施。
4、管理人員業(yè)務素質不能適應內部控制工作的需要
我校缺乏專業(yè)財務會計，暫由教師兼職，盡管教師努力學習，但業(yè)務素質難以滿足實施內部控制和監(jiān)督的要求。
5、外部監(jiān)督對單位內部控制健全性和有效性的監(jiān)督檢查不夠
目前我校作為行政事業(yè)單位，主要外部監(jiān)督力量的財政、審計部門，大多偏重于對單位財政資金的運用是否合法、合規(guī)進行監(jiān)督，較少對被審計單位是否建立有效的內部控制制度以及有效執(zhí)行加以實質性檢查。缺少有效的外部監(jiān)督，使行政事業(yè)單位內部控制制度體系完善失去外部推動力和約束機制。
內部控制工作總結10
今年以來，在縣委、縣政府的正確領導下，我局緊緊圍繞全縣中心工作，立足實際，認真履職，團結協作，務實進取，后勤管理服務保障工作得到進一步提升，年初確定的重點工作得到扎實有序推進，較好地完成了上半年各項工作任務。現將主要工作完成情況總結如下：
一、主要工作
�。ㄒ唬┕珓战哟�(jié)儉高效。
嚴格執(zhí)行《霍邱縣黨政機關國內公務接待管理細則》，強化內部管理，努力降低接待運行成本，做到厲行節(jié)約。1—6月，接待清華大學扶貧辦、市委扶貧督查組等團體、來賓約60批次，600人次，圓滿地完成了各項接待任務，贏得了各級領導和嘉賓的好評，充分展示了霍邱對外良好形象。
�。ǘ┛h政務服務中心物業(yè)監(jiān)管規(guī)范有序。
按照縣政府領導安排，由我局作為業(yè)主方，負責縣政務服務中心物業(yè)公司監(jiān)管工作。長城物業(yè)公司進駐以來，我局切實加強監(jiān)管，指導監(jiān)督其做好日常管理和安全保衛(wèi)、消防、水電、會務、空調、綠化、車輛保序、衛(wèi)生保潔以及各項設施、設備的管護。上半年，地暖熱泵整體維護檢修1次，綠化面積1萬平米。同時督促其不斷提升服務水平、規(guī)范服務流程，加強服務質量控制，做到政務中心大樓后勤保障規(guī)范有序。
�。ㄈ┕珓沼密嚫母锲椒�(wěn)推進。
新建公務用車停車場，搭建公務用車服務平臺，目前，納入公務用車平臺的車輛有車輛108輛。全縣有公車平臺4個服務網點，所有車輛已全部安裝GPS定位系統(tǒng)和ETC通行卡，為每張車配發(fā)車載滅火器，做到一車一油卡。制定并印發(fā)了《霍邱縣公務用車管理服務中心機動車輛事故應急預案》、《駕駛員管理制度》、《行車規(guī)范》等系列規(guī)章制度。做到8小時之內電腦終端有人值班、8小時之外手機終端有人值班，確保調度工作不間斷，為全縣機關公務活動提供優(yōu)質、便捷、安全的用車保障。
�。ㄋ模┕矙C構節(jié)能工作扎實開展。
進一步加大節(jié)能宣傳力度。積極開展“節(jié)能宣傳周”、“全國低碳日”等活動。通過展板展示、發(fā)放宣傳冊等形式，傳播節(jié)能理念，普及節(jié)能知識，為全縣公共機構節(jié)能營造良好氛圍。根據上級主管部門要求，積極開展節(jié)約型公共機構示范單位創(chuàng)建工作。推廣使用節(jié)能新技術、新產品。抓好以節(jié)水、節(jié)電為重點的節(jié)能工作，以示范帶動全縣節(jié)能工作的扎實開展，確保完成今年市下達的各項節(jié)能工作目標任務。
�。ㄎ澹h政機關辦公用房使用情況“回頭看”成效顯著。
根據霍邱縣委《進一步壓實“兩個責任”鞏固拓展巡視成果的實施方案》文件精神，聯合縣委辦、縣紀委、政務服務中心、房產局等單位對政務服務中心大樓、司法局、環(huán)保局等18家新入駐單位辦公用房使用情況進行實地檢查。對檢查出的違規(guī)或超標準使用辦公室的單位，已經要求整改落實到位。
（六）會議、活動保障服務優(yōu)質高效。
在縣政務服務中心C區(qū)三樓1號會議室建設一套高清視頻會議系統(tǒng)，現已達到召開電視電話會議的功能；加強與主辦單位的`配合，明確分工，抓好落實，認真做好全縣重要會議、重大活動的服務保障工作。共承接全縣規(guī)模較大會議10多場次。
（七）縣交流干部生活區(qū)設施設備管護工作保障到位。
認真做好縣政府辦公區(qū)、縣級交流干部宿舍樓的服務保障工作，為駐地領導提供必要的衛(wèi)生保潔、物具修繕等服務；按時對縣政府禮堂各類設施進行檢查，對破損墻面進行了修復、粉刷，確保政府禮堂正常運轉；此外，為霍邱合肥高新現代產業(yè)園建設團隊及掛職縣領導采購辦公用品，尋找安全合適的住所，后勤服務與管理水平得到很大提升。
二、下一步工作打算
（一）深入推進公務用車制度改革。
完成公務用車停車場二期工程，進一步加強公車使用、司勤人員、車輛后勤保障的管理，努力打造一支高素質的駕駛員隊伍，確保公務用車平穩(wěn)運行；積極穩(wěn)妥開展事業(yè)單位、國有企業(yè)公務用車制度改革，早著手、早準備，按照市場化、社會化方向積極做好各項基礎工作。
�。ǘ┻M一步規(guī)范政務中心大樓后勤管理。
進一步提升對政務中心物業(yè)管理的科學化、規(guī)范化和精細化水平，及時做好大樓設施設備的維護、維修，確保政務中心大樓后勤保障規(guī)范有序。
（三）進一步提高后勤服務保障能力。
繼續(xù)做好縣干部交流宿舍的日常管理及各項公共設施、設備的管護等工作；做好市第四屆運動會等大型會議和活動的后勤保障工作。
�。ㄋ模├^續(xù)做好公務接待工作。
進一步抓好《霍邱縣黨政機關國內公務接待管理細則》的貫徹落實，加強對全縣黨政機關國內公務接待工作的管理和指導；按照縣委統(tǒng)一部署，配合其他相關單位，在全縣開展“酒桌辦公”專項整治工作，進一步規(guī)范全縣公務接待。
內部控制工作總結11
1、操守和價值觀
誠信和道德價值觀念是控制環(huán)境的重要組成部分，影響到重要業(yè)務流程的設計和運行。內部控制的有效性直接依賴于負責創(chuàng)建、管理和監(jiān)控內部控制的人員的誠信和道德價值觀念。單位是否存在道德行為規(guī)范，以及這些規(guī)范如何在單位內部得到溝通和落實，決定了是否能產生誠信和道德的行為
�。�1）.領導的操守和價值觀具有杠桿作用
誠信的原則和道德價值觀，主要取決于單位負責人。嚴格一致地保持誠信行為和道德標準，任何人不得凌駕于內部控制制度之上。負責人要以身作則，并傳達給全體職工。
�。�2）.制定行為準則和其他原則
明確可以接受的商業(yè)行為，利益沖突的處理方式，員工行為的道德標準并確保這些準則和原則的有效執(zhí)行。對員工精神規(guī)范、儀容儀表、工作紀律、待人接物、環(huán)境衛(wèi)生以及組織管理及違反守則的處理辦法等方面做出規(guī)定。
可通過標語、宣傳冊、培訓等手段，推動內部員工對單位理念的理解和接受，使員工理解和把握單位文化和管理理念。（3）.處罰規(guī)定
對于背離單位政策和程序，違反行為準則的行為，能夠采取補救施。保證這些措施被單位員工所知悉。
（4）.管理者對干涉正常程序或凌駕制度行為的態(tài)度
應一貫重視管理者對于干涉正常程序或越權行為的態(tài)度。
�。�5）.面臨不現實的目標的壓力
管理層在制定關鍵績效指標時，要考慮適當，過高的不現實的目標會導致員工喪失積極性和舞弊。
2、管理哲學和經營風格
單位管理者的觀念、方式和風格，通常會從三個方面極大地影響控制環(huán)境：第一、管理者對待風險的態(tài)度和控制風險的.方法；第二、為實現預算和其他財務及經營目標，對內部控制的重視程度；第三、管理者對會計報表所持的態(tài)度和所采取的行動。
（1）管理層的主導作用
管理層負責單位管理服務活動的運作以及管理策略和程序的制定、執(zhí)行與監(jiān)督�？刂骗h(huán)境的每個方面在很大程度上都受管理層采取的措施和作出決策的影響，在管理層以一個或少數幾個人為主時，管理層的理念和經營風格對內部控制的影響尤為突出。
�。�2）管理理念
管理層的理念包括管理層對內部控制的理念，即管理層對內部控制以及對具體控制實施環(huán)境的重視程度。管理層對內部控制的重視，將有助于控制的有效執(zhí)行。本單位負責人如果不重視內部控制，甚至反對內部控制，那么該單位的內部控制制度就是紙上談兵，就是一句空話。 衡量管理層對內部控制重視程度的重要標準，是管理層收到有關內部控制弱點及違規(guī)事件的報告時是否作出適當反應。管理層及時地下達糾弊措施，表明他們對內部控制的重視，也有利于加強本單位內部的控制意識。
�。�3）管理層的經營風格
管理層的經營風格是指管理層所能接受的業(yè)務風險的性質。
管理哲學和經營風格通常對企業(yè)有普遍深入的影響。這些影響是無形的，但可以找到一些積極和消極的標志。
3、文化建設
文化建設是行政事業(yè)單位的靈魂，是推動行政事業(yè)單位發(fā)展的不竭動力。它包含著非常豐富的內容，其核心是行政事業(yè)單位的精神和價值觀。這里的價值觀不是泛指行政事業(yè)單位管理中的各種文化現象，而是行政事業(yè)單位中的員工在從事工作與管理中所持有的價值觀念。 行政事業(yè)單位應當重視文化建設在實現發(fā)展戰(zhàn)略中不可或缺的作用，加大投入力度，健全保障機制，防止和避免形式主義。單位應當根據發(fā)展戰(zhàn)略和自身特點，總結優(yōu)良傳統(tǒng)，挖掘文化底蘊，提煉核心價值，確定文化建設的目標和內容。單位主要負責人應當在文化建設中發(fā)揮主導作用，以自身的優(yōu)秀品格和腳踏實地的工作作風帶動影響整體團隊，共同營造積極向上的文化環(huán)境。行政事業(yè)單位員工應當遵守員工行為守則，忠于職守，勤勉盡責。
行政事業(yè)單位應當建立文化評估制度，分析總結文化在單位發(fā)展中的積極作用，研究發(fā)現不利于單位發(fā)展的文化因素，及時采取措施加以改進。單位文化評估，應當重點關注單位核心價值的員工認同感、品牌的社會認可度、參與各種文化的融合，以及員工對單位未來發(fā)展的信心。
�。ǘ� 風險評估
風險評估是行政事業(yè)單位及時識別、系統(tǒng)分析管理服務活動中與實現內部控制目標相關的風險，并合理確定風險的應對策略。風險因素、風險事件和風險結果是風險的基本構成要素，風險因素是風險形成的必要條件，是風險產生和存在的前提。
行政事業(yè)單位的風險評估程序應該考慮相關風險的跡象，可能影響單位目標實現的外部和內部因素，并且這些程序應該分析風險，并且提供一個管理風險的基礎
源于風險意識的風險管理主要包括風險分析、風險評價與風險控制三大部份。
風險具有不確定性，受多種事件發(fā)生的概率所決定。因此，預測和防范有一定難度。追求風險與收益的均衡優(yōu)化。
1、風險控制目標
內部控制是為實現組織的目標，因而，風險控制是為實現組織的目標服務的。行政事業(yè)單位要根據管理和服務要實現的目標，評估影響目標實現的相關風險，分析原因。
為有效實施風險控制，我局組織相關人員按一定程序組織實施風險評估和應對工作。風險控制組織實施的流程是：①制定風險管理規(guī)劃；②風險辯識；③風險評估；④風險管理策略方案選擇；⑤風險管理策略實施；⑥風險管理策略實施評價。
2、風險承受能力
行政事業(yè)單位開展風險評估，應當準確識別與實現控制目標相關的內部風險和外部風險，確
定相應的風險承受度。風險承受度是行政事業(yè)單位能夠承擔的風險限度，包括整體風險承受能力和業(yè)務層面的可接受風險水平。
完全規(guī)避各種風險是不可能的，這種認識不符合辯證思維。因而，行政事業(yè)單位應當評價單位的風險承受能力，以確定當外部或內部因素變化帶來風險時，哪些風險是可以承受的，哪些風險必須規(guī)避和防范。
風險承受能力與行政事業(yè)單位管理服務活動的性質、社會影響、權利責任、經濟后果、客戶評價等相關。工作性質特殊、社會影響大、經濟后果嚴重的單位，風險承受能力小，反之，風險承受能力可能大一些。
單位規(guī)模比較大、資源實力強、法律法規(guī)懲罰力度小的行政事業(yè)單位，風險承受能力較大。反之，風險承受能力可能小一些。
風險承受能的評價取決于風險可能造成的損失與規(guī)避風險所發(fā)生的支出或成本相關，包括經濟成本、社會成本、政治成本等
3、風險識別
風險識別是發(fā)現風險和評估風險大小的程序。行政事業(yè)單位的風險識別和評估程序應該考慮相關風險的跡象，包括管理層面和服務活動層面。風險識別和評估程序應該考慮可能影響目標實現的外部和內部因素，并且應該分析風險
內部控制工作總結12
20xx年我協助何總經理分管財務和內控工作，現將一年來的工作情況匯報如下，請各位代表審議。
第一部分年年的主要工作
年在公司班子的大力支持下，我?guī)ьI廣大財務人員緊緊圍繞年度財務工作思路，不斷夯實財務基礎工作，規(guī)范財務業(yè)務流程，創(chuàng)新財務管理方法，改革財務管理體制，著力強化平穩(wěn)、受控運行，為全面完成公司的各項目標做出了應有的貢獻。
一、圓滿完成了國家審計署現場審計工作。
在國家審計署的審計過程中，我們全力以赴、自查自改、跟蹤反饋、及時協調，保障了審計工作的順利進行。一是公司各單位成立了以一把手為組長的組織機構，以財務為主協調辦公室，建立了順暢的溝通機制，及時化解現場審計階段發(fā)現的問題10余項；二是根據公司審前工作會的部署，及時安排和要求三省公司和機關各處室對照內控制度嚴格自查，整改不合規(guī)范事項200余項；三是會同三省公司和相關處室聯合審查、共同把關審前和審計過程中提報的各項資料；四是針對審計組反饋的32個審計記錄，立即組織三省公司財務部門和相關部門認真核對、仔細研究，反復討論、修改三省公司及各部門的答復，從法律和相關政策法規(guī)的角度做出了合理解釋。
通過“嚴格、扎實、細致、周密”的工作，公司接受住了審計署的嚴格考驗，得到了審計組的較高評價。
二、財務信息化建設取得新突破。
在核算體系改革方面，以“推進財務和資產7.0系統(tǒng)上線”為重點，組織本部及三省業(yè)務骨干，積極學習財務7.0系統(tǒng)的各項管理和操作程序，積極改變核算流程，30人歷時一個月，完成了近10萬條信息的設置和賬務初始化工作，順利實現了6.0和7.0系統(tǒng)的`并行。并行后的財務核算工作量成本增加，在原本人員偏緊、工作量偏大的基礎上，財務人員加班加點、任勞任怨、扎實工作，為進一步提高信息透明度、優(yōu)化核算流程、提升對基層的監(jiān)控力度打下了堅實的基礎。
在零售費用定額管理方面，我們積極推導、演繹和引申建筑行業(yè)定額管理理念，在調研、總結和開發(fā)軟件的三個階段一直處于板塊領先水平，得到了板塊的認可，并委托我公司實施軟件開發(fā)和系統(tǒng)推廣工作。目前系統(tǒng)已經開發(fā)成功，預計20xx年一季度在銷售系統(tǒng)全面上線，為銷售公司全面貫徹低成本發(fā)展戰(zhàn)略、創(chuàng)新成本控制手段、實現管理向基層延伸奠定了堅實的基礎。
內部控制工作總結13
健全和完善內控管理制度，是農業(yè)銀行實現穩(wěn)健經營、提高經營效益、防范化解風險、確保安全發(fā)展的需要。近幾年來，我行在內控管理建設中，進行了積極有效的探索，對增強我行業(yè)務競爭能力，提高經營管理水平發(fā)揮了積極的作用，取得了一些成績，20xx年內控綜合評價首次被評為一類行。但是我們也應清醒地認識我行內控管理在執(zhí)行和落實上還存在一些薄弱環(huán)節(jié)和突出的問題，制約著全行工作質量的提升�，F就我行當前和今后一段時期內控管理工作談幾點設想。
一、完善內控主體建設
建立內控機制。要積極培育符合我行實際的內部控制文化，使內控意識和內控文化滲透到每一位員工思想深處，使內控成為每位員工的自覺行為。熟悉自身崗位工作的職責要求，理解和掌握內控要點，及時發(fā)現問題和風險，把這些作為加強內控建設的重要任務。
完善風險識別和評估體系。要認真借鑒同業(yè)的先進經驗，積極運用現代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務風險的監(jiān)控、評價和預警系統(tǒng)。重視貸款風險集中度及關聯企業(yè)授信監(jiān)測和風險提示，重視早期預警，認真執(zhí)行風險提示制度。
樹立正確的業(yè)務發(fā)展觀。要在追求盈利性的同時，重視安全性和流動性，在追求業(yè)務高速發(fā)展同時，更重視風險防范和內控建設。
建立內控信息聯絡機制。要建立完善內部管理信息系統(tǒng)，為內控的設計、執(zhí)行、反饋提供信息保障。建立內控管理部門信息聯絡和定期聯系機制，及時、真實、完整地傳遞監(jiān)管意圖、交流信息、溝通問題。
重視對管理人員的監(jiān)管。要加強對管理層、決策層的監(jiān)督控制，解決“控下不控上”的不合理現象。把內控文化建設納入高管人員的管理，實行內控問責制，促使其轉變觀念，發(fā)揮模范帶頭作用。
二、強化內控責任落實
加強組織領導。建立內控組織機構，成立了以行長為組長、分管行長為副組長、各部門負責人為成員的內控管理工作領導小組，明確職責和目標，形成由行長負責抓、分管領導具體抓、部門配合抓，層層抓落實的組織架構，負責全面組織協調、具體組織實施、擬定有關制度、內控措施評估和提交工作建設，切實加強組織領導，扎實采取有效措施，為開展內控管理工作奠定堅實基礎。
建立例會制度。全行要加強學習，熟練掌握各項規(guī)章制度，做到有章可循，定期進行風險排查和案件分析;要晨鐘暮鼓地強化防范意識，大事敲鐘，小事敲鼓，沒事敲木魚，做到警鐘長鳴。要深刻吸取反面典型的沉痛教訓，未雨綢繆地完善預防措施;要加強制度建設，不斷完善內控管理制度，各部門要充分發(fā)揮指導、監(jiān)督作用。
強化部門自律監(jiān)管。業(yè)務主管部門要實施“一崗雙責”、發(fā)揮再監(jiān)管作用，要強化授權管理，認真履行崗位職責，確保監(jiān)督不流于形式;同時各業(yè)務主管部門制定確實可行的自律監(jiān)管檢查實施方案，堅持自律監(jiān)管與自查自糾相結合、常規(guī)檢查與專項檢查相結合，確保監(jiān)管檢查到位，不走過場，不留監(jiān)管盲點;監(jiān)察部門要對業(yè)務部門進行再監(jiān)管，使監(jiān)管真正落到實處，不斷提升有效監(jiān)管水平。
落實防控措施。在日常經營管理中，要注重對風險點的防范，全行員工都應切記“隱患險于明露，防范勝于補牢，責任重于泰山”。各業(yè)務部門要真正把各項防范工作落到實處，組織“飛行隊”加強內控管理工作檢查力度，做到邊檢查、邊通報、邊整改、邊處理。具體做到以下幾點：
1、指定專門專人負責各項規(guī)章制度的具體落實、實施;
2、對上級行的各項制度認真組織學習并及時下達貫徹;
3、針對檢查存在的薄弱環(huán)節(jié)、重點部位和業(yè)務開拓中存在的問題，制定配套的措施和實施細則;
4、對以前規(guī)章制度的執(zhí)行情況進行綜合考核，確定重點監(jiān)控部位，進行重點檢查;
5、配備專職監(jiān)管進行檢查輔導，檢查輔導執(zhí)行規(guī)章制度中存在的問題和漏洞，及時反饋信息。
6、抓好整改落實。對各類檢查中發(fā)現的存在問題要抓好后續(xù)跟蹤檢查，認真分析問題產生的.根源，做到查找重點，對癥下藥，強力整治。
對整改不到位進行補缺補漏，做到正視問題，認真對待，逐條落實，確保規(guī)范;對能整改的，當場予以整改;對既成事實不能整改的從中吸取教訓，有效防范，嚴防“邊改邊犯”、“改后再犯”的現象;確保整改工作取得一定成效。
7、嚴格追究責任。要真正提高內控制度的執(zhí)行力，就要強化責任追究，完善懲誡問責制度，對存在問題整改不到位、有章不循、屢禁不止的責任人要從嚴處理，建立“違章責任登記制度”，實行嚴格懲誡。監(jiān)察部門要加大執(zhí)法監(jiān)察力度，強化監(jiān)督檢查，按照責任到位、追究到位、懲誡到位、整改到位的原則嚴肅對違法違紀人員的查處。
三、強化各種規(guī)章制度的執(zhí)行力
強化檢查。要重視檢查制度落實情況的重要性，不要等上級布置時來抓檢查，或發(fā)生案件后進行檢查，而是應該要做到常規(guī)性檢查，把執(zhí)行力作為各級管理人員的首要職責，各業(yè)務主管部門要定期制訂檢查方案，事后的檢查結果要書面報告行領導，以此作為考核職能部室工作質量的主要依據。
一要提高檢查頻率。安全保衛(wèi)、信貸、會計、科技、員工行為檢查或考評等要訂出規(guī)劃，規(guī)定多少時間必須檢查一次。
二要確保檢查質量。檢查之前要有檢查提綱，包括內容、要求、檢查人員組成、目的要求等，檢查之后要有書面總結。
三要突出風險點檢查。全面檢查是需要的，但更重要的是應找準風險點，多搞一些突擊性的、專題性的、帶有苗頭性的、針對性的檢查。
嚴格問責。重獎之下必有勇夫，而重罰之下，必將使違規(guī)者付出昂貴的代價，使之不敢違規(guī)。其內容主要有：業(yè)務主管部門有無按規(guī)定組織本專業(yè)制度執(zhí)行情況進行檢查，其方案和檢查質量結果，問題的整改情況的落實情況如何;檢查組人員有無做和事佬情況，有無該查而不查，有無應發(fā)現而未發(fā)現，有無發(fā)現了未作報告、未要求其進行整改等情況。通過問責，對制度執(zhí)行不到位的，要提出批評。如造成損失的，則視其損失情況進行責任追究。同時，對制度執(zhí)行有力的同志要及時進行表彰以弘揚正氣。
實施倒查。實踐表明各類問題大多暴露在基層，在操作人員，但往往根在各級管理層，在于管理層管理不力，制度執(zhí)行力不強。所以，執(zhí)行力的實施內容應加上實施嚴格的責任倒查制度，建立檢查人員對檢查事實要負事實責任，以提高檢查人員的責任心和檢查質量;各業(yè)務主管部門未加強管理、未按規(guī)定組織各類檢查、未及時組織整改，而延誤時機造成損失的要倒查其責任。
定期輪崗。輪崗工作是銀監(jiān)會和上級行業(yè)管理部門的要求，是案件專項治理的強制性要求，是防范各類風險暴露和各種陳年老帳的有效途經，也是鍛煉人才、培養(yǎng)復合型人員的有效途經。由于我行員工無論何種崗位，都有一定的職權，所以輪崗應該是全員的輪崗，但關鍵崗位的輪崗尤其必要。輪崗除了暴露問題外，也能約束有關人員違規(guī)的不良心態(tài)的產生。信貸人員的輪崗，可以是管片管戶的輪崗，也可以是跨網點輪崗。
四、強化合規(guī)管理
增強合規(guī)意識。合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風險管理活動，是為適應股份制改革和現代商業(yè)銀行公司治理的需要。目前，我行內控管理還存在諸多薄弱環(huán)節(jié)，迫切需要增強合規(guī)意識，實施合規(guī)管理，有利于確立我行風險管理核心。開展合規(guī)管理是員工增強自我保護意識和能力的需要。
全面增強合規(guī)管理，以有效識別、防范和化解風險為目的，避免因不遵循法律、規(guī)則和準則而可能遭受法律制裁，監(jiān)管處罰，重大財務損失風險和聲譽損失風險，確保各項業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展。
加強合規(guī)評價。只有加強合規(guī)評價，才能及時發(fā)現各級行執(zhí)行合規(guī)管理的好壞。合規(guī)評價的內容主要由組織合規(guī)、權限合規(guī)、制度合規(guī)、監(jiān)督合規(guī)和安全合規(guī)五個方面組成。組織合規(guī)主要評價崗位責任制度、學習制度、報告制度、休假制度、回避制度等。權限合規(guī)主要評價執(zhí)行上級權限管理規(guī)定、授權制度、各崗位權限。
制度合規(guī)主要評價嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度、依法合規(guī)經營、合規(guī)操作。監(jiān)督合規(guī)主要評價各級領導履行檢查制度、主管人員落實檢查制度情況。安全合規(guī)主要評價經營安全的結果，防止各類案件的發(fā)生。
提升合規(guī)管理水平。強化規(guī)章制度的學習和執(zhí)行，正確運用規(guī)章制度和合規(guī)操作。構建合規(guī)管理平臺，把制度執(zhí)行落實到操作層面，將合規(guī)風險發(fā)生的概率降到最低。加強對制度和操作合規(guī)性的監(jiān)督和再監(jiān)督，主要是對各業(yè)務主管部門及人員進行自查、檢查、督促是否執(zhí)行各項制度的落實，監(jiān)督保障部門及人員應強化再監(jiān)督管理職能。
建立存在問題的整改機制、重視違規(guī)問題的后續(xù)檢查，突出抓好存在問題的整改。建立部門合規(guī)協作機制，強化部門之間的協調配合與互動，確保合規(guī)管理的效率與質量。
內部控制工作總結14
為進一步提高我單位的管理水平，加強廉政風險防控機制，規(guī)范內部控制，按照縣財政局《關于開展行政事業(yè)單位內部控制建設及基礎性評價工作的通知》的要求，在縣財政局的統(tǒng)一部署下，本服務中心對本單位內部控制的實施和建設情況進行了基礎性的評價，希望通過“以評促建”，加快單位內部控制建設，確保實現工作目標和任務�，F將內部控制基礎性評價工作做如下總結：
一、工作實施概況
按照財政部《關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》的相關要求，結合單位現階段的發(fā)展狀況，截至目前，做了四個方面的工作：
�。ㄒ唬┏闪⒘祟I導小組、形成了運行機制
按照財政部《關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》的相關要求，我單位派員參加了縣財政局組織召開的全縣貫徹實施行政事業(yè)單位內部控制建設、基礎性評價工作的動員大會，隨后根據縣里的部署，經院委會研究決定成立了內部控制建設及基礎性評價工作的領導小組，由XXX擔任組長；XXX擔任副組長；院領導班子
的其它成員和各科室負責人為成員，下設辦公室于財務科，由XXX擔任辦室主任，確立了財務科為建設工作牽頭部門。同時制定了內控領導小組的工作職責、牽頭部門的工作職責以及內部控制建設運轉的工作機制。給內部控制工作的實施做了很好的領導和組織準備。
�。ǘ┙M織了培訓學習，提高了工作水平
我單位在XXX組長的帶領下，急時召開了內部控制專題培訓會議，針對內部控制基礎性評價工作與內部控制建設工作重點方面進行了業(yè)務培訓，學習了國家財政部、省財政廳及省審計廳、縣財政局及縣審計局關于在行政事業(yè)單位全面推進內部控制建設的各種相關文件；學習了國家財政部制定的《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》、省財政廳編輯的《行政事業(yè)單位內部控制基本操作指引》；使我單位各責任人充分認識和基本掌握了在行政事業(yè)單位實施內部控制的重要意義、基本內容、精髓實質，為在我單位全面實施內部控制營造了良好的氛圍和打下了堅實地基礎，確保了下一步工作的順利開展。
�。ㄈ⒚鞔_了工作職責，落實了工作任務。
內部控制基礎性評價工作涉及到每個科室的單位層面、業(yè)務層面、評價監(jiān)督等方面工作,為了推動內部控制基礎性評價工作與制度建設工作能按時保質完成，我們在內部控制小組的統(tǒng)一按排下，召開了內部控
制專題會議，明確了各部門的工作職責，將工作具體落實到了部門負責人，要求各部門制定出工作職責表，設計出業(yè)務流程圖，對照《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》的要求，對已有的制度進行全方位的梳理，找出不達標之處，盡量進行修訂完善，做到牽頭部門負責組織落實,相關部門積極協調配合，保證內控規(guī)范的有效實施。
�。ㄋ模�、開展了摸底調查，作出了客觀評價。
在領導小組的直接領導下，通過調查研究，反復論證，對單位內的內部事務進行了全面梳理，初步確定了內控的關鍵點，針對梳理和找出的關鍵點制定和完善了一系列的內控制度，并按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及填表說明，組織開展了內部控制基礎性評價工作，對本單位內部控制基礎性工作進行全面認真的`評價，實事求是的量化打分，經自我測評，單位層面得分分，業(yè)務層面得分分，總分分，因存在不適用指標，換算后得分為分。
二、通過基礎性評價、發(fā)現存在的問題
�。ㄒ唬┲贫冉ㄔO不夠完善。針對各項業(yè)務工作制定了一系列的內控制度，但對照行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范的要求，還存在內控制度還沒有全面覆蓋，已建立的制度還不夠完善，開展內控風險評估工作做得不到位等問題。
�。ǘ┪磳嗬\行的制約加強監(jiān)督。雖然構建了健康的權利運行機制，確保決策權、執(zhí)行權、監(jiān)督權相互制約、相互協調，但沒有形成定期督查決策權、執(zhí)行權等權利行使的機制。
�。ㄈ┪唇炔靠刂乒芾硇畔⑾到y(tǒng)。沒有建立內部控制管理信息系統(tǒng)，未能適應現代化管理的需要。這也是我們在單位層面上失分較多的主要原因。
（四）預算控制不夠到位。一是沒有將本機關的預算指標，按照部門進行分解，預算支出沒有細化到具體部門、具體項目，達不到逐項逐筆核定、對應支出的要求。二是預算執(zhí)行存在差異，主要是年初預算編制時，有些工作缺乏預見性、決定性，中途因為工作需要，追加預算而造成的。
三、內部控制基礎性評價工作體會
在實施內部控制基礎性評價工作中，我們深刻領會到此項工作的重要性：開展基礎性評價工作明確了單位內部控制的基本要求和重點內容，使各部門在內部控制建設過程中能夠做到有的放矢、心中有數，圍繞重點工作開展內部控制體系建設。在“摸底”評價過程中也發(fā)現了不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立起健全的內部控制體系，推動內部控制完善與實施工作順利完成。
內部控制工作總結15
為進一步指導和促進各單位有效開展內部控制建立與實施工作，播州區(qū)財政局在全區(qū)行政事業(yè)單位中全面組織開展內部控制基礎性評價工作，并堅持全面性、重要性、適應性及問題導向原則，按照組織動員、開展評價、評價報告及其使用、總結經驗等四個階段分別作了要求。
一是要強化組織領導。各鎮(zhèn)(鄉(xiāng))及區(qū)直各部門要切實加強對本鎮(zhèn)(鄉(xiāng))、本部門(本系統(tǒng))單位內部控制基礎性評價工作的組織領導，成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協調、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作，確保所轄單位全面完成內部控制基礎性評價工作，通過“以評促建”的方式推動本地區(qū)(部門)單位內部控制水平的整體提升。
二是要加強監(jiān)督檢查。各單位應當按照本通知規(guī)定的格式和要求，開展內部控制基礎性評價工作，確保評價結果真實有效，并將開展工作的相關資料裝訂成冊，迎接檢查。區(qū)財政局將在10月份對鎮(zhèn)(鄉(xiāng))(部門)單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，對工作進度遲緩、改進措施不到位的單位，應督促其調整改進;對在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位，一經查實，應嚴肅追究相關單位和人員的責任;對評價工作中遇到的問題和困難，應及時協調解決。
三是要加強宣傳推廣和經驗交流。各鎮(zhèn)(鄉(xiāng))、各部門要加大對單位內部控制基礎性評價工作及其成果的'宣傳推廣力度，充分利用報刊、電視、廣播、網絡、微信等媒體資源，進行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報道。同時，區(qū)財政局將組織選取具有代表性的先進單位，通過召開經驗交流會、現場工作會等形式，推廣先進經驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用。
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